新兴县财政局局长    李耀强

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，现就我县2016年财政预算调整方案报告如下，请予审议。

一、2016年1-11月全县财政预算收支执行情况

2016年1-11月，我县财政工作在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督下，在上级财政部门的大力帮助和县直各部门、各镇党委政府的积极支持配合下，按照县第十五届人大六次会议通过的财政预算安排计划，积极筹措资金，培植财源，依法征管，大力组织各项收入。优化支出结构，压缩一般性支出，切实保障县委、县政府各项重点支出和民生支出；深化财政体制改革，均衡我县各项事业发展。1-11月全县一般公共预算总收入完成351513万元，其中：一般公共预算收入完成151738万元，为年度计划的84.24%，比去年同期增收15328万元，增长11.24%；一般公共预算总支出完成331138万元，其中：一般公共预算支出完成309244万元，为年度计划的103.23%，比去年同期增支17922万元，增长6.15%。政府性基金预算总收入完成76751万元；政府性基金预算总支出完成43964万元。国有资本经营预算收入完成1448万元，国有资本经营预算支出完成1448万元。社会保险基金预算收入完成127137万元；社会保险基金预算支出完成92489万元。

根据《预算法》第七章“第六十七条　经全国人民代表大会批准的中央预算和经地方各级人民代表大会批准的地方各级预算，在执行中出现下列情况之一的，应当进行预算调整：(一)需要增加或者减少预算总支出的；(二)需要调入预算稳定调节基金的；(三)需要调减预算安排的重点支出数额的；(四)需要增加举借债务数额的”的有关规定，结合我县的实际情况，对新兴县2016年财政预算收支计划安排进行调整，提请县人大常委会审议。

二、一般公共预算收支计划的调整

（一）收入方面的调整

1、我县一般公共预算收入年初预算安排数为180128万元，受整体经济下滑及“营改增”影响，现计划调减预算收入4765万元，调整后一般预算收入计划数为167376万元，比上年完成数159406万元增收7970万元，增长5%。具体变动项目情况如下：

（1）税收收入年初预算安排为101983万元，现计划调减预算收入8939万元，调整后的预算税收收入数为93044万元，占一般公共预算收入的55.59%。其中：

①增值税年初预算安排为16280万元，现计划调增收入    1288万元，调整后的预算收入数为17568万元。调增的主要原因是营改增政策实施。

②营业税年初预算安排为15048万元，现计划调减收入7101万元，调整后的预算收入数为7947万元。调减的主要原因是受国家全面实施“营改增”收入划分政策改变影响。

③企业所得税年初预算安排为5700万元，现计划调减收入568万元，调整后的预算收入数为5132万元。调减的主要原因是我县部分企业营业利润下滑等因素影响，企业所得税减收较多。

④个人所得税年初预算安排为7700万元，现计划调增收入8600万元，调整后的预算收入数为16300。调增的主要原因是温氏限售股解禁个人所得税大幅增长，拉动个人所得税的增收。

⑤耕地占用税年初预算安排为12100万元，现计划调增收入817万元，调整后的预算收入数为12917万元。调增的主要原因是汕湛高速公路建设征地，耕地占用税增收。

⑥契税年初预算安排为8935万元，现计划调减收入695万元，调整后的预算收入数为8240万元。调减的主要原因受房地产行业下行发展影响，相关的房屋买卖和土地转让减少，使得契税收入减收。

⑦其他各税年初预算安排为36220万元，现计划调减收入11280万元，调整后的预算收入数为24940万元。调减的主要原因是土地增值税和印花税等收入减收。

（2）非税收入年初预算安排为78145万元，现计划调减预算收入3813万元，调整后的预算收入数为74332万元，占一般公共预算收入44.41%。其中：

①罚没收入年初预算安排为1950万元，现计划调减收入421万元，调整后的预算收入数为1529万元。调减的主要原因是交通罚没等收入减收。

②行政事业性收费收入年初预算安排为9005万元，现计划调减收入1245万元，调整后的预算收入数为7760万元。调减的主要原因是两院直管及人防费、建设和计生行政事业性收费收入减收。

③专项收入年初预算安排为7500万元，现计划调减收入1807万元，调整后的预算收入数为5693万元。调减的主要原因是今年政府性住房基金、育林基金等减少了收入。

④国有资本经营收入年初预算安排为1299万元，现计划调增收入149万元，调整后的预算收入数为1448万元。调增的主要原因是烟草公司增加了上缴利润。

⑤国有资源有偿使用收入年初预算安排为22000万元，现计划调增收入2973万元，调整后的预算收入数为24973万元。调增的主要原因是行政事业单位资产处置等收入增收。

⑥其他收入年初预算安排为36391万元，现计划调减收入3462万元，调整后的预算收入数为32929万元。调减的主要原因是减少了捐赠收入和建设收入等其他收入。

2、上级补助收入年初预算安排为124919万元，调增61233万元，调整后的预算收入数为186152万元。原因主要是加大了向上争取资金力度，使中央、省和市增加对我县各项补助款。

3、上年结转结余收入调减188万元，主要是将一般预算的结余资金，调整补充预算稳定调节基金。

4、动用预算稳定调节基金调增29215万元，动用预算稳定调节基金29215万元，用于统筹安排支出。

5、债务转贷收入调增47793万元。原因主要是增加了新增地方政府债券收入13700万元和地方政府置换债券资金34093万元（一般债券部分）。

财政总收入年初预算安排为305235万元，现计划调增收入125301万元，调整后总收入计划数为430536万元（具体变动项目见附表1）。

（二）支出方面的调整

1、我县一般公共预算支出年初预算安排数为299569万元，现计划调增预算支出99243万元(含新增债券13700万元），调整后公共财政预算支出计划数为398812万元。调增的主要原因是：一是增加了民生、基础设施建设的投入；二是增加了上级补助支出；三是增加了2016年未列入预算的各部门各项专项经费；四是增加了国资收益和行政事业性收费列收列支等支出。

2、上解支出年初预算安排数为4496万元，现计划不作调整。

3、债务还本支出年初预算安排数为1170万元，现计划调增支出34093万元，调整后债务还本支出计划数为35263万元。

财政总支出年初预算安排数为305235万元，现计划调增125301万元，调整后总支出计划数为430536万元（具体变动项目见附表2）。

为落实上级出台的有关政策，结合我县的实际，使2016年我县的一般公共预算收支计划安排得更加科学、合理和准确，我县2016年一般公共预算收支计划调整后的总收入计划数为430536万元，调整后的总支出计划数为430536万元，收支平衡。

三、政府性基金预算收支计划的调整

（一）收入方面的调整

1、我县政府性基金预算收入年初预算安排数为25746万元，现计划调增预算收入25567万元，调整后政府性基金预算收入计划数为51313万元。

2、政府性基金补助收入年初预算安排为1019万元，调增4195万元，调整后的预算收入数为5214万元。

3、上年结转结余收入年初预算安排为2386万元，调增78万元，调整后的预算收入数为2464万元。主要是2015年政府性基金结转结余资金。

4、债务转贷收入调增24500万元，主要是增加了地方政府置换债券资金11500万元（专项债券部分）及新增债劵资金13000万元。

5、调入资金调增48万元，原因主要是调入汕湛高速公司应缴汕湛高速新兴段土地有偿使用费。

基金预算总收入年初预算安排数为29151万元，现计划调增收入54388万元，调整后总收入计划数为83539万元（具体变动项目见附表3）。

（一）支出方面的调整

1、我县政府性基金预算支出年初预算安排数为29151万元，现计划调增预算支出27557万元，调整后政府性基金预算支出计划数为56708万元。

2、调出资金调增2464万元，主要是增加了从政府性基金结转结余资金调入一般公共预算补充预算稳定调节基金资金2464万元。

3、债务还本支出调增11500万元。

基金预算总支出年初预算安排数为29151万元，现计划调增支出40368万元，调整后总支出计划数为69519万元（具体变动项目见附表4）。

四、地方国有资本经营预算收支计划的调整

（一）收入方面的调整

我县地方国有资本经营预算收入年初预算安排数为1299万元，现计划调增预算收入149万元，调整后地方国有资本经营预算收入计划数为1448万元。调增的主要原因是烟草公司增加了上缴利润。

（二）支出方面的调整

我县地方国有资本经营预算支出年初预算安排数为1299万元，现计划调增预算支出149万元，调整后地方国有资本经营预算支出计划数为1448万元。地方国有资本经营预算支出主要用于支持企业发展和部分民生项目支出。

五、社会保险基金预算收支计划的调整

2016年全县社会保险基金预算收入年初预算安排数为127137万元，2016年全县社会保险基金预算支出年初预算安排数为92489万元，现收支计划不作调整。

六、其他涉及预算调整报告的事项

财政存量资金回收情况

根据国务院办公厅《关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》和广东省政府办公厅《转发省财政厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作实施意见的通知》等有关精神，为确保2016年底，一般公共预算结余结转资金占支出比重不超过9%的规定，按政策规定结余结转二年以上的财政存量资金一律收回本级预算统筹使用。经清理审定，我县符合政策回收的财政存量资金总额为31895万元，其中：收回财政统筹使用的财政存量资金31895万元。

以上报告，请予审议。

附件：1、新兴县2016年一般公共预算收支调整情况表之一

2、新兴县2016年一般公共预算收支调整情况表之二

3、新兴县2016年政府性基金收支调整情况表之一

4、新兴县2016年政府性基金收支调整情况表之二           

             5、新兴县2016年地方国有资本经营预算收支调整情况表之一

             6、新兴县2016年地方国有资本经营预算收支调整情况表之二

附件总表：新兴县2016年一般预算收支情况调整表.xls